2019现金流量表Excel模板功能详细介绍

2019现金流量表Excel模板是一款小编给大家收集的财务模板文件，相信不少企业都需要一个能够自动计算生成的现金流量表，小编收集的现金流量表模板专区为大家带来了各种风格款式的现金流量表模板并提供免费下载，具有非常实用的公式计算，是整个网络中最实用的公式，是每个金融行业必备的模板，对于要计算现金流的这些模板非常合适，需要的赶紧来下载使用吧！

2019现金流量表Excel模板功能详细介绍 图1

现金流量表模板可以有效地帮助用户更好地对编译公式和编译方法进行标准分析，从而使用户轻松了解如何快速进行编译，它是财务报表的三个基本报告之一，它表示机构在固定时期（通常每月或每季度）中现金（包括银行存款）的变化以及现金流量表的出现，主要是为了反映资产负债表中各项对现金流量的影响， 并根据用途将其分为三个活动类别：运营，投资和融资，它可以用来分析一个机构是否有足够的现金来支付短期内的费用，以及它是否健康，通过显示缺乏运营中产生的现金流，以及不得不使用借款来支付无法永久支持的股息水平，它揭示了公司的内部发展问题，如果公司的经营活动产生的现金流量无法支付股息和维持股权的生产能力，那么它必须借贷以满足这些需求，那么这将发出警告，表明公司长期无法维持正常状况。

1.弥补了资产负债信息量的不足

资产负债表是使用资产，负债和所有者权益这三个会计要素的期末余额来准备的；损益表是使用收入，费用和利润这三个会计要素的累计金额编制的（收入和费用没有期末余额）。金额，利润结转到下一个期间。 只有资产，负债和所有者权益这三个会计要素的出现没有得到充分利用，也没有在会计报表中填写。会计信息通常指当期发生的金额和净增加额（期末余额与期初余额之间的差额或该期间发生的金额之间的差额），说明变动的原因，期末余额说明 更改的结果。 本期的发生和本期的净增加不能合理地使用，这很遗憾。

根据资产负债表的资产负债表，可以写成：现金=负债+所有者权益-非现金资产。该公式表明现金的增加或减少受公式右侧因素的影响，负债和所有者权益的增加（减少）导致现金增加，非现金资产的增加（减少）减少 （增加）非现金资产，增加（减少）现金。现金流量表中的内容（尤其是使用间接方法时的内容）是使用资产，负债和所有者权益的增减。报告本期净增加额。这样，可以充分利用账簿中的信息，并且可以充分揭示有关现金变动原因的信息。

2.从现金流的角度促进公司评估

对于运营商来说，如果没有现金，缺乏购买和支付能力是致命的。由于管理要求，经营者迫切需要了解现金流量信息。 另外，在当前的企业声誉中存在许多问题，与公司以及个人投资者，银行，财税，工商等密切相关的部门不仅需要了解公司资产，负债和所有者的结构。股本和经营成果，更需要了解公司的还款能力，并了解公司的现金流入，流出和净流量信息。

损益表的利润是根据权责发生制计算的。 权责发生制执行递延，权责发生制，摊销和分配的原则，并且所计算的利润和现金流量不同步。 经常发生的情况是，银行帐户中没有任何钱，利润表中却有利润。 近年来，随着大家对现金流量的重视，人们深深感到，以权责发生制编制的损益表不能反映现金流量是一个很大的缺陷。 但是，企业无法取消应计制并将其更改为付款实现系统。 由于支付实现系统存在许多不合理的方面，历史证明企业无法采用它。 在这种情况下，在坚持会计的权责发生制的基础上，基于收支实现系统编制现金流量表是实现两全其美的一种方式。 现金流量表分为经营活动，投资活动和融资活动。 它显示了某个时期公司有多少现金流入，多少现金流出和净现金流量。 通过这种方式，我们可以了解现金来自何处，以及损益表中的利润为什么不改变现金流量的观点，从而对公司进行更全面，更合理的评估。

1.资金周报；

2.收支月报；

3.短期投资明细；

4.长期投资明细；

5.固定资产明细；

6.无形资产、长期待摊费用明细；